世界各主要天然气生产和消费国普遍形成的天然气行业监管的基本理念是：在天然气行业一切可以引入市场竞争的环节应放松政府管制，充分发挥市场在资源配置中的决定性作用；对于产业链中具有自然垄断性质的长输管道、分支管道和地方输配气等基础设施，应通过立法，构建以公开、公平、公正为原则的监管框架，通过政府有效的经济性监管，在获取规模及范围经济效益的同时，确保天然气市场的公平和高效运行；应不断完善法律法规和监管机构的执行力，加强对健康、环保和安全方面的社会性监管。

世界各主要天然气生产国和消费国监管原则的共同之处有以下三点：第一，为了实现政府依法监管，企业依法经营，市场参与者公平竞争和国家、企业、消费者利益有效平衡的行业目标，各国普遍制定了适应本国国情的法律法规，构建了比较完整的监管框架，对政府和监管机构的职权、监管的实施作出了明确规定，为行业健康有序发展提供了坚实的法律基础和可靠的制度保障。第二，各国政府均在推动天然气市场化和监管改革中发挥了至关重要的指导作用。政府在行业管理中的定位和任务是：正确把握行业特点，制定并调整国家的行业总体目标、规划和基本政策框架（如行业准入、定价、税收等方面的原则），确定政府参与的方式和程度以及各个发展阶段政策倾斜的重点领域和干预手段；审慎选择管制方式调整的时机；充分注重市场准入政策与基础设施及市场开发程度的协调，监督监管机构按照公开、公平、公正的原则对行业实施监管。第三，在企业自我监管、政府部门直接监管和独立的专业化监管机构监管这三种不同类型的监管制度中，大部分国家都选择了独立监管的模式，即依法建立与政府保持相对独立的监管机构并对其授予必要的权力，以完成具体的行业监管任务。

经济性监管职能通常都集中到一个机构

国外经验表明，市场准入、价格、投资、成本、服务质量和市场交易秩序等方面的经济性监管职能通常都集中到某一个部门。这是因为，管价格首先要求管成本，只有在充分把握企业投资和经营成本的基础上才能制定合理的管制价格；而且，为防止企业通过降低服务质量来节约成本，监管机构必须对产品质量进行监管。由此可见，各种经济性监管职能是一个有机的整体，不可分割。

在机构设置上存在两种模式：一是“政监合一”，即监管职能与公共服务和政策引导职能都集中到某一部门，如日本经济产业省下设的资源能源厅、巴西的矿产能源部。二是“政监分离”，即专设能源监管机构，如美国的能源监管委员会、英国的天然气与电力市场管理局、德国的网络传输管理局等。设立专业化的独立的能源监管机构是市场经济国家的主流模式。

制定和监督执行各种规章制度是实施监管的主要方式

监管是政府对企业行为的约束，监管机构对天然气行业的监管都是通过一系列的规章制度来实现的。这些规则既是被监管对象行为规范的基本准则，也是监管机构行使监管职能的主要依据。任何团体和个人均可依据这些规则举报、投诉天然气市场违法违规行为，维护自身的合法权益。

以美国为例，联邦能源监管委员会的规则全部收录在公开发行的《联邦监管条例》中，各州公用事业监管委员会的规则全部收录在各州《公用事业条例》中。这些规则详细规定了天然气市场的准入、许可证的申请、价格制定、企业兼并重组、互联谈判、普遍服务、管网开放、服务质量、市场行为、会计和可靠性标准等各个方面。监督被监管企业是否符合这些规定的要求，构成了天然气监管的主要内容。美国法律规定，监管机构根据需要可在任何时间制定新的监管规则，个人或团体也可向监管机构提出动议，要求制定某项监管规则。监管规则制定的程序包括三个步骤：首先，发出规则制定的咨询通知，初步询求社会各界对所要制定的规则的意见和建议。其次，对征求的意见进行整理研究，形成初步规则，并通过发布《规则制定通告》，正式征求公众的意见。再次，征求意见过程完成后，监管机构形成正式的规则草案，并在联邦通报中摘要刊出。在规则草案刊出的30天内，任何个人和团体都可提出异议。如果没有个人或团体提出复议要求，则规则草案成为法定的文件。如果有不同意见，则需要对规则草案进行复议和听证裁决。

许可证制度是实现天然气市场准入监管的重要手段

在监管范畴内，企业进入市场需要获得监管机构的业务许可，否则任何个人或者机构都不得从事相关的业务。例如：在英国，任何想运营天然气服务网络或者供给天然气的企业都必须获得天然气与电力市场办公室的许可证。获得许可证的企业必须遵循许可证要求的一系列规定，而监管机构负责监督获得许可证的企业依法履行相关的规定。在美国，天然气发电项目、配气管网的建设和服务、零售业务的许可由各州监管机构批准，提供跨州输气业务以及从事天然气批发业务的许可由联邦能源监管委员会批准。除了对天然气业务实行准入管理外，单独交易机构的设立和收费标准，天然气企业的兼并、重组和证券发行，长期购气合同，从事相关天然气交易的资格等，都要得到监管机构的审查批准。

价格监管是天然气监管的核心内容

被监管企业的服务价格由监管机构制定。由于被监管企业的资本成本是确定管制价格的重要依据，企业的任何投资行为都需监管机构审批。比如在英国，对企业投融资的监管包括融资能力、资本的成本核算、投资与折旧成本等。

资本的加权平均成本核算包含债务成本和产权成本。债务成本的确定是依据以往长期的利率水平制定当期的债务成本水平。参考的往期利率的对象是10年期英镑债券的投资回报水平。产权成本的确定参考了资本资产定价模型（CAPM）、股息增长模型（DGM）以及资产价格市场（MAR）模型。

投资和折旧成本是按照当期的通货膨胀率反映的企业往期的投资水平。相应的，用RAV标准衡量的折旧水平也是管输产业投资情况的重要指标。天然气输送和配送行业的投资折旧年限规定为45年。投资水平和折旧水平的核算对于监管来说十分重要，如果核算的结果和企业真实的成本情况出入过大，则监管就会失灵。为了更合理地核算投资回报率水平，在核算中也考虑了以下问题：（1）如何在当期和未来消费者需求之间取得平衡。（2）估算资产的寿命时存在的不确定性。（3）在业务扩充（opex）和资本支出（capex）上形成均衡的激励问题。

对输配企业融资能力的监管可以通过多个指标进行，重点关注三个比率，即机构投入资金/利息收入、维持的现金流/净负债和净负债/RAV。

依据独立的会计准则进行严格的成本审查是核定价格的重要基础

无论采取什么样的价格监管方式，企业经营成本始终是确定管制价格的基础，因此在核定价格之前，需要进行严格的成本审查。按照规定，被监管企业必须对所提供业务的定义、提供范围、接受服务的条件、所要花费的成本（包括固定成本、运营成本、折旧、燃料费用、购电成本等）、投资回报率、要缴纳的税费等进行详细的说明。监管机构根据其颁布的统一会计准则对提交的资费明细表进行审查，确认这些业务的提供与限制条件是否符合公共利益、成本数据是否真实合理。

比如在英国，天然气与电力市场办公室（ofgem）制定了一系列的规定对管输企业的运营成本进行严格的审核。运营成本主要集中于可变成本，可变成本又分为直接成本和间接成本。直接成本包括进行管道检查、维护和网络资产维修所发生的成本，其主要受资产价值重置政策、技术标准、网络缺陷、气候以及环境等因素的影响；间接成本是为现场服务所发生的成本，如进行资产管理，网络设计等，主要包括一般支持服务费用和管理费用。Ofgem进行成本评估的数据通过发给管道运营商的商业规划调查表获得。Ofgem评估管道运营成本的方法有两种：第一种是自上而下的评估方法，比如将管道运营商与行业内部和国际同业之间进行比较，这种方法关注成本的两个方面，即工程运营支出和管理费用。第二种是自下而上的评估方法，这种评估方法将成本分摊到管道运营商的单个关键活动中，从而确定成本应该产生的效率水平。然后，进行成本的规范化分析，比如将折旧以及某些预备项目和应计项目等非现金成本、非贸易重复收费、其它销售成本、为有关方面留出的预先计提等非当期成本从运营成本中扣除（调整）。另外，有一些独立核算的成本也要从可变成本中扣除。

强有力的执行和处罚是有效实施天然气监管的重要保证

在美国，联邦能源监管委员会和各州公用事业监管委员会，除了拥有市场准入的审批权和定价权以外，还拥有强有力的执法队伍和行政处罚权。联邦能源监管委员会的执行局共有140多人，加州公用事业监管委员会的执法部门（CSPD）共有190多人，这些人员统称为调查人员，具有警察身份。此外，监管机构还有一批专门从事行政裁决的行政法官，FERC的行政法官办公室就有46名行政法官，加州PUC有79名行政法官。根据2005年颁布的能源政策法，联邦能源监管委员会可对每件市场违规案件处以每天100万美元的罚款，对恶意操纵市场的企业负责人处以5年的监禁。

服务质量监管是天然气监管的重要内容

为防止企业通过牺牲服务质量来降低成本，监管机构必须对服务质量进行监管。在英国，Ofgem要求所有的供气商每年都必须提交供气服务质量报告。其主要内容包括：年度停气次数和停气时间；年度供气服务质量情况；年度所受奖励和处罚的情况；年度计划外停气的情况；历年营业区内输配网络故障情况等。并且，应说明为进一步提高供气服务质量而采取的措施以及加大对管网建设的投入情况，此外应对在年内因恶劣天气等不可抗拒因素造成的供气服务质量所受到的影响作出相应的解释。

投诉举报制度是实施天然气监管的重要支撑

在美国，绝大多数市场违规行为都是通过利益相关方的举报而发现的。经过数十年的积累，联邦能源监管委员会和各州公用事业监管委员会建立了非常完善的投诉举报机制。投诉举报的方式主要有两种，即热线电话和书面举报投诉。FERC的热线电话设在执行局，加州PUC的热线电话设在消费者保护处。对管网接入、互联纠纷、供气服务质量、气费帐单等的投诉举报案件，90%以上一般通过非正式的程序进行解决。如果非正式的程序不能解决问题，则进入监管的正式程序，通常由监管机构的行政法官进行听证和裁决，直至最终上诉到法院判决。对于天然气市场违法违规行为，受到损害的企业通常要向FERC进行举报，FERC接到举报后，将展开核实和调查。