2016年11月11日，首支中国绿色资产担保债券（China Green Covered Bond）1在伦敦证券交易所成功上市。本期债券是中资银行发行的首笔资产担保债券，也是中国银行继今年7月境外绿色债券之后在国际市场的又一次标杆性发行。安永作为独立的专业评估认证机构，为此次发行的绿色资产担保债券进行了发行前认证，并出具了发行前认证报告。

本期债券募集资金5亿美元，品种为三年期美元固定利率品种，票面利率1.875%。债券以中国银行伦敦分行为主体在境外发行，以中国银行在境内持有的绿色资产作为担保资产池，为债券项下的支付义务提供担保。债券募集资金用于支持中国银行在境内的绿色信贷项目，同时担保资产池中的绿色资产全部为“中债-中国气候相关债券指数”2的样本券，在资金用途和担保资产层面具有“双重绿色属性”，兼顾了国内外绿色债券市场准则和最佳实践。安永作为专业认证机构对本期债券进行“绿色认证”，确保项目筛选、资金使用和管理、信息披露遵循国际市场通行的《绿色债券原则（2016）》。

绿色债券近年在国内外市场快速发展，成为绿色金融创新的重要领域。今年1月，中国人民银行、英格兰银行共同发起成立G20绿色金融研究小组（G20 Green Finance StudyGroup），鼓励商业部门加强绿色金融创新，促进境内外绿色债券市场互联互通。本次资产担保债券发行作为绿色金融研究小组的试点项目，充分体现“绿色”和“跨境”两大主题。“跨境融资”、“跨境担保”的交易结构不仅为境内优质绿色项目引入了境外资金，而且搭建了国内绿色产业与国际绿色投资者的沟通桥梁，促进国际市场对中国绿色产业政策、绿色金融政策的理解认知，推动国内外绿色债券市场逐步融合接轨。

本期债券为评级最高的中资绿色债券，获得穆迪（Moody's）Aa3评级，与中国主权评级持平，较中国银行自身评级（A1）提升一档，体现了资产担保结构较好的增信作用。中央国债登记结算有限责任公司作为担保品管理人和执行代理人，对本期债券的担保资产池进行估值、监控和管理。本期债券票面利率1.875%，最终发行利差为95个基点，较中国银行同期限普通高级债券利差进一步收窄，为中资银行开拓低成本融资渠道做出了有益尝试。

安永，作为绿色债券原则（GBP）的制定方国际资本市场协会（ICMA）在中国大陆地区唯一获得会员资格的认证机构，气候债券标准（CBS）的制定方气候债券倡议组织（CBI）认可的第三方独立认证机构，中国金融学会绿色金融委员会理事，也是中国大陆唯一一家可以同时使用ISAE3000和AA1000双认证标准的机构，致力于为发行人提供绿色债券发行前认证、发行后年度认证、绿色债券评估等服务，并在绿色资产证券化（ABS）、绿色产业基金、绿色保险、碳金融衍生品等多个绿色金融领域开展业务。安永将一如既往的支持国家绿色金融政策落地，助力包括金融机构、企业、地方政府在内的发行人发行绿色债券。

再次祝贺中国成功发行首单绿色资产担保债券！