上海市对于纳入的控排企业包括8大行业和8大行业外的商场、宾馆、商务办公、机场等建筑，以及产品复杂、近几年边界变化大、难以采用行业基准线法或历史强度法的工业企业。

4.2上海市针对不同企业配额发放形式不同

上海市对于采用历史排放法分配配额的纳管企业，2016年度直接发放配额一次性免费发放至其配额账户。对于采用行业基准线法或历史强度法分配配额的纳管企业，先按照2015年产量、业务量等生产经营数据确定并免费发放2016年度直接发放的预配额，同时于2017年清缴期前，根据其2016年度实际数据对配额进行调整，对预配额和调整后配额的差额部分予以收回或补足。

4.3上海对2016年配额总量中的储备配额开展部分、适度有偿的方式进行竞买。

上海对于纳管企业或投资机构可以根据自身的配额需求、履约要求以及市场情况等因素，自主选择是否参加有偿竞买。本市2016年度储备配额的有偿竞买将于2017年上半年适时通过本市碳排放交易平台组织开展。

4.4上海的纳管企业的排放配额和ccer的抵消机制

上海的纳管企业可使用所持有的本市碳排放配额和符合要求的国家核证自愿减排量（下称CCER）进行配额清缴，每吨CCER相当于1吨碳排放配额。纳管企业清缴的配额，由市发展改革委通过本市配额登记注册系统注销。

上海对于 CCER所属的自愿减排项目应是非水电类项目，且其所有核证减排量均应产生于2013年1月1日后。CCER使用比例不得超过企业年度基础配额的1%，而2015年度之个比例是5%。

4.5上海碳排放配额结余使用情况

从2016年起，本市碳排放配额不含年份标识。配额有结余的，可以在后续年度使用，也可以用于配额交易。2017年后纳入国家碳排放交易市场企业的配额，在国家市场启动后，根据国家安排统一考虑。