我国碳市场建设从地方试点起步，根据国家要求，上海自2011年启动试点交易体系建设，2013年正式启动交易市场运行，至今已平稳有序运行十余年。上海碳市场建设经历了“建体系、扩范围、优机制”三个发展阶段，目前纳入了钢铁、石化、化工、有色、建材、汽车、电子等工业领域，以及航空、水运、港口、机场、建筑、数据中心等非工业领域共28个行业378家企业，涉及碳排放总量约1亿吨。市场公开透明、运行高效，企业碳减排的内生动力和能力不断增强，充分发挥了全国碳市场“政策试验田”的作用。

 一是以政府规章为总领，构建坚实有力、层次分明的制度体系。本市构建了“1+N”碳市场制度政策体系。市政府发布《上海市碳排放管理试行办法》，建立了报告制度、核查制度、总量制度、配额分配制度、交易制度、履约制度等核心制度，对碳交易主要环节进行全流程管理，明确纳管企业、相关机构、政府部门等主体权责。在此制度框架下，制定配额方案、核算方法、核查规则、交易规则等配套细则。严格制度执行，市区两级联动、部门紧密协作，有效保障了上海碳市场连续十年100%履约率与市场的平稳有序运行。

 二是以纳入工业、建筑、交通等领域多样化的行业为抓手，发挥碳市场资源配置作用。本市按照抓大放小、循序渐进的总体思路确定碳市场纳管范围。目前工业领域基本全覆盖，并率先纳入航空、港口、水运等交通领域企业，以及商业、宾馆等建筑领域企业。总体上，本市纳管企业数量和覆盖排放规模适中，既有利于控制管理成本，也有利于探索不同行业实现减排成本最小化的合理路径。

 三是以率先制定科学规范的核算规则为基础，夯实数据底座。核算规则方面，在全国率先发布《上海市温室气体排放核算与报告指南（试行）》，以及钢铁、电力、有色、造纸、航空、水运等10个行业方法学，既为统一、规范、科学开展碳排放监测、报告、核查和管理提供有力支撑，也为国家方法学建立提供了地方蓝本。核查管理方面，每年由政府公开招投标择优选择核查机构，发布核查工作规则、核查机构管理办法、核查机构监管和考评细则，对第三方机构核查流程、内容、质量等进行了全过程规范。

 四是以提升效率为导向，构建免费分配为主的配额分配机制。分配方法方面，逐步扩大行业基准线法、历史强度法等基于效率方法的适用范围，目前七成以上的企业已采用效率法开展分配。配额发放方式方面，以推动能源结构优化为导向，根据工业企业含碳能源（煤、油）使用情况设定不同的免费比例（93%~99%）。有偿竞价方面，以确保企业履约、提高市场流动性为目的，创新开展履约配额有偿竞价，并在此基础上逐步构建了履约竞买和非履约竞买相结合的常态化拍卖机制，现累计组织拍卖13次，共拍卖配额约922万吨。

图1 上海碳市场各配额分配方法的企业占比